第三部分

2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計均為108.52萬元。與上年度相比，收、支總計各增加25.23萬元，增長30.29%。主要是因為單位從2018年取消了預算外收入，結轉至2020年預算外收入已經用完，人員增減變動，20年有部分交流工作未能如期正常開展，2021年正常開展，故單位總體收入支出增加。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計108.52萬元，其中：財政撥款收入108.52萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計108.52萬元，其中：基本支出61.07萬元，占56.28%；項目支出47.45萬元，占43.72%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計均為108.52萬元。與上年度相比，財政撥款收、支總計各增加25.23萬元，增長30.29%。主要原因是單位從2018年取消了預算外收入，結轉至2020年預算外收入已經用完，人員增減變動，20年有部分交流工作未能如期正常開展，2021年正常開展，故單位總體收入支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2021年度財政撥款支出108.52萬元，占本年支出合計的100%。與上年度相比，財政撥款支出增加45.65萬元，增長72.61%。主要是因為單位改革，人員增減變動，20年有部分交流工作未能如期正常開展，2021年正常開展，故單位總體收入支出增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

2021年度財政撥款支出108.52萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出102.87萬元，占94.8%；教育支出5.65萬元，占5.2%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為95.13萬元，支出決算為108.52萬元，完成年初預算的114.07%。其中：

1、一般公共服務（類）統戰事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。決算數大于年初預算數存在差異的主要原因是本年度年中追加同心大講堂項目。

2、一般公共服務（類）統戰事務（款）事業運行（項）。年初預算為58.23萬元，支出決算為61.07萬元，完成年初預算的104.88%。決算數大于年初預算數存在差異的主要原因是人員新增工資晉升導致公用經費增加。

3、一般公共服務（類）統戰事務（款）其他統戰事務支出（項）。年初預算為36.9萬元，支出決算為31.79萬元，完成年初預算的86.15%。決算數小于年初預算數存在差異的主要原因是調整黃炎培創新創業經費項目指標，此類別支出為教育支出。

4、教育支出（類）職業教育（款）其他職業教育支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為5.65萬元。決算數大于年初預算數存在差異的主要原因是調整黃炎培創新創業經費項目指標，此類別支出為教育支出，追加安排教育支出職業教育經費預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出61.07萬元。其中：人員經費56.63萬元，占本年基本支出合計的92.73%，主要包括：基本工資、津貼補貼、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、住房公積金；公用經費4.44萬元，占本年基本支出合計的7.27%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為3.82萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為3.5萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，本單位上年度無因公出國（境）費經費財政撥款預算和支出，差異為0。

公務接待費支出預算為0.32萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是受疫情影響2021年未產生接待工作，本單位上年度無公務接待費財政撥款預算和支出，差異為0。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，本單位上年度無公務接待費財政撥款預算和支出，差異為0。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，完成預算的0%，占0.00%；公務用車購置及運行費支出決算0萬元，完成預算的0%，占0%；公務接待費支出決算0萬元，完成預算的0%，占0%。具體情況如下：

1．因公出國（境）費年初預算為3.5萬元，支出決算為0萬元，決算數與年初預算數無差異，本單位上年度無因公出國（境）費經費財政撥款預算和支出，差異為0。本單位上年度無因公出國（境）費財政撥款預算和支出，差異為0。

2．公務用車購置及運行費年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與年初預算數無差異，本單位上年度無公務用車購置及運行費財政撥款預算和支出，差異為0。長沙中華職業教育社辦公室開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費年初預算為0.32萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數與年初預算數存在差異的主要原因是受疫情影響2021年未產生接待工作。本單位上年度無公務接待費財政撥款預算和支出，差異為0。

八、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

2021年度本單位無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款支出。

九、機關運行經費支出情況說明

2021 年度本單位機關運行經費預算為6.57萬元，支出4.44萬元，比年初預算數減少2.13萬元，降低32.42%。決算數與年初預算數存在差異的主要原因是貫徹落實中央、省委、市委關于厲行節約的要求，壓縮了公務接待、差旅費等消耗性支出。

十、一般性支出情況

2021年本單位開支培訓費0.02萬元，用于參加事業單位工作人員培訓管理，人數1人，內容為工作人員培訓。無會議費、節慶、晚會、論壇、賽事活動等一般性支出。

十一、政府采購支出情況說明

2021年度政府采購支出總額18.8萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出18.8萬元。授予中小企業合同金額18.8萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額18.8萬元，占政府采購支出總額的100%。

十二、國有資產占用情況說明

2021年期末，我單位共有車輛0輛，其中：省級領導干部用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、2021年度預算績效情況的說明

根據預算績效管理要求，我單位組織對2021年度部門整體支出開展了績效自評，涉及資金108.52萬元，自評覆蓋率達到100%?？冃ё栽u結果顯示，我單位2021年度績效目標完成較好，在預算配置、預算執行、預算管理等方面較好的支持了財政局工作發展。  

第四部分

名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉，完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

三、“三公”經費：納入長沙市財政預決算管理的“三公”經費，是指長沙市市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）、公務用車購置及運行費和公務接待費，是黨政機關維持運轉或完成特定工作任務所開支的相關支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

四、事業運行：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。

五、其他統戰事務支出：反映除上述項目以外其他用于中國共產黨統戰部門的事務支出。

第五部分

附件

 2021年度部門整體支出績效評價報告

長沙中華職業教育社辦公室部門整體支出績效自評報告

為加強財政預算資金管理，進一步規范預算資金使用，切實提高財政資金使用效益，根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》和《關于開展2021年市級財政資金直單位績效自評工作通知》（長財績[2021]2號）文件精神，我單位積極組織對2021年度本單位整體支出進行了績效評價?，F將具體績效評價情況報告如下：

一、部門概況

（一）部門單位基本情況

我單位為財政全額撥款事業單位,編制數3人，在職2人。主要工作職能有： 1.宣傳黨的職業教育的方針政策，積極參與建設教育強市、推動創業富民戰略實施，推進長沙職業教育事業的健康發展； 2.聯系和團結有關社會力量開展職業教育的調查、研究與實踐，探索長沙職業教育改革和發展的有效途徑，并就有關問題向市委、市政府積極建言獻策； 3.弘揚和積極踐行黃炎培職業教育思想，倡導全社會形成重視職業教育的良好風尚； 4.面向農村、企業、社區、學校，開展送教、講學、培訓活動，培養、培訓勞動者職業素養、職業技能，增強勞動者就業、創業能力，拓寬溫暖工程工作領域； 5.加強職業教育辦學實踐，加強與民辦職業教育人士的聯系，注重在民辦職業教育領域發揮作用； 6.開展與香港、澳門及臺灣地區同胞和海外僑胞中，從事和關心支持職業教育的團體和人士的聯系與合作，開展與國外有關教育團體和人士的聯系與交流，增進相互了解，促進民間友好往來； 7.加強與其他省、市職業教育社的研討、交流與合作。 8.完成市委統戰部、市教育局交辦的其他工作。

（二）部門整體支出規模

財政撥款支出全年共計支出108.52萬元，其中：基本支出全年共計61.07萬元，占全年總支出的56.27%（包括：工資福利支出56.64萬元，商品和服務支出4.44萬元），項目支出全年共計47.45萬元，占全年總支出的43.73%（商品和服務支出47.45萬元）。本年度單位共計收入108.52萬元，共計支出108.52萬元，年末事業結余為零。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我單位2021年度基本支出總額為61.07萬，其中人員經費支出為56.63萬，日常公用經費支出為4.44萬。

（二）項目支出

我單位2021年度項目支出總額為47.45萬，其中一般公共服務支出41.8萬，教育支出5.65萬。

三、資產管理情況

本單位賬面資產總額為7.32萬，凈資產總額為2.02萬，均為固定資產（通用設備），為臺式電腦、打印機等辦公用品。

四、部門整體支出績效情況

在市委統戰部的領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆一中、二中、三中、四中全會精神，堅決貫徹落實省、市委工作部署，認真履行職責，較好地完成了年初確定的各項工作任務，根據《部門整體支出績效評價指標》評分得99分。

五、存在的主要問題

預算執行存在偏差，在實際經費列支中，未嚴格按照預算科目及專項項目進行列支，且各支出子項存在調劑的現象，部分基本支出擠占了項目支出。

六、改進措施和有關建議

按照《預算法》及其實施條例的相關規定，編制預算項目時與上年核算科目結合起來，避免項目支出與基本支出劃分不準。在預算執行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規定程序報經批準。

七、績效自評結果擬應用和公開情況其他需要說明的情況

擬應用：績效自評結果擬應用于考核單位領導和部門的重要依據。

公開情況：由主管部門組織，并將其結果報市財政局備案，作為附件在預算績效管理信息系統上傳。